Ф

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ (ФЭО)

К приходно-расходной смете СНТ «Весна» на 2021-2022 годы

 

Настоящее финансово-экономическое обоснование является неотъемлемой частью приходно-расходной сметы СНТ «Весна» на 2021-2022 год, подготовлено в соответствии с:

  • Федеральным законом от 29.07.2017 № 217-ФЗ “О ведении гражданами садоводства и огородничества для собственных нужд и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации”;
  • Анализом хозяйственной деятельности СНТ «Весна» за 2019-2020 год;
  • Конъюнктурного анализа цен на товары и услуги по итогам 2019-2020 год.

 

Финансово-экономическое обоснование лежит в основе Приходно-расходной сметы СНТ и не может быть использовано в обоснование снижения стоимости оплаты для отдельных правообладателей земельных участков в границах территории СНТ «Весна» под предлогом неиспользования или отсутствия необходимости использования тех или иных объектов общей инфраструктуры товарищества.

Все данные, а также стоимостные величины в данном документы взяты из открытых источников в сети интернет, из заключенных договоров, с учетом инфляции, а также исходя из сложившейся практики реализации смет СНТ.

Размер членского взноса, равно как и платы за приобретение, создание, содержание имущества общего пользования, текущий и капитальный ремонт объектов капитального строительства, относящихся к имуществу общего пользования и расположенных в границах СНТ, за услуги и работы товарищества по управлению таким товариществом (далее плату, согласно п.3. ст. 5 Федерального закона № 217-ФЗ) рассчитан как тариф за 1 (один) квадратный метр площади земельного участка и не зависит от количества участков, находящихся в собственности одного правообладателя – физического лица.

Размер членского взноса, для членов СНТ «Весна»как и размер платы за пользование объектами инфраструктуры и общим имуществом СНТ «Весна» для граждан, ведущих садоводческое хозяйство в индивидуальном порядке, определяется из расчета за 1 кв.м. площади земельного участка и составляет 6,50 руб. за 1 кв.м. площади земельного участка за календарный год.

Согласно рекомендациям «Союза садоводов России», принимая во внимание значительное количество садовых участков, расположенных в СНТ «Весна» и как следствие, большое число правообладателей земельных участков, с учетом эпидемиологической обстановки по распространению коронавирусной инфекции COVID-19 на территории Российской Федерации в целом и Ростовской области в частности, настоящее ФЭО и приходно-расходная смета составлена на 2 (два) года – 2021-2022г.

 

Расшифровка статей:

Членские взносы:

  1. Оплата труда. 5000000руб.

Предлагается установить сумму расходов на заработную плату работников СНТ «Весна» в 2021г.- 2022гг. в размере 5000000. Размер оплаты устанавливается на 2021-2022 годы с учетом увеличения МРОТ в РО на начало 2021 г. и прогноза возможного увеличения МРОТ до конца 2022г. а также территориального коэффициента РО.В связи с этим, при составлении расчета статьи «оплата туда» произведена индексация заработных плат работников СНТ «Весна». Общий штат работников СНТ «Весна», согласно штатному расписанию, изменился на 1 штатную единицу, (должность бухгалтера объединена с должностью кассира) и составляет 10 штатных единиц. Так же, в данную статью вошло денежное вознаграждение председателя, не являющегося штатным сотрудником. Кроме того, указанная в статье «Оплата труда» сумма рассчитана с учетом таких обязательных выплат для штатных сотрудников, как выплаты отпускных, оплаты труда для временных сотрудников на период отсутствия основного сотрудника по причине нахождения в отпуске. Указанная сумма рассчитана на 2 календарных года.

  1. Договоры гражданско-правового характера 1200000.

Сумма взята приблизительно по периоду 2020г. с учетом уровня инфляции, конъюнктурного анализа розничных цен на товары материалы и услуги, средних показателей по аналогичным договорам в Ростовской области.

  1. Налоги по зарплате (32,1%)–1605000 за период 2021-2022 годы.

Сумма расходов по данной статье определяется расчетным путем – 5000000*32,1%.

  1. Компенсация за использование личного транспорта – 384000. Данная статья предусматривает использование личного автомобиля сотрудника(управляющего) (включая ГСМ, амортизацию и износ автомобиля), в целях оперативного решения вопросов бесперебойного обеспечения жизнедеятельности товарищества, принимая во внимание территориальную отдаленность СНТ «Весна» от контрагентов, гос. органов, обслуживающего банка, развитой инфраструктуры сетевых предприятий розничной торговли для приобретения основных материальных средств (электроснабжение, водоснабжение – приборы, комплектующие, расходные материалы и др.)
  2. Почтовые и канцелярские расходы, оплата связи – 140 000 руб.

Сумма складывается из стоимости услуг почты, приобретения канцелярских товаров, в том числе: покупка бумаги, заправка картриджей на ксероксах и принтерах для изготовления копий по запросам садоводов и гос.органов, оплата связи на телефон, находящемся в здании конторы и предназначенном для приема звонков от собственников- правообладателей земельных участков СНТ.

  1. Расходы на взыскание по судебному делопроизводству – 1400000 руб.

Сумма взята приблизительно по сметам прошлых периодов, с учетом большого количества должников по оплате обязательных платежей, в следствие чего возникает необходимость по взысканию взносов через суд. Для подачи искового материала необходима оплата госпошлины, выписок ЕГРП и др. расходы, связанные с судопроизводством.

  1. Обслуживание сайта – 30 000 руб.

 

В данной статье сумма рассчитана по 1000*24 месяца поддержка сайта, 3000 руб.-создание домена ежегодно. Обслуживание сайта необходимо для его функционирования, своевременного информирования правообладателей участков о планируемых мероприятиях, принятых решениях, сведений информационного характера.

  1. Земельный налог – 100 000 руб.

Данная сумма установлена на основании фактических расходов на земельный налог в предыдущих периодах, и рассчитана на период 2021-2022гг.

  1. Внеплановый ремонт электросетей –400 000 руб.

В эту статью расходов входит: аварийные работы на центральных линиях,

замена фонарей уличного освещения (стоимость+работа) установка дополнительных фонарей;протяжка проводов по центральным магистралям,протяжка шиберов и шин в трансформаторной будке, экстренная замена аварийных проводов, столбов по общим линиям электросетей.

  1. Расходы на хоз.нужды- 60 000 руб.

В эту статью расходов входит обкос и поддержание чистого состояния центральных дорог на территории товарищества, расходные материалы для данного мероприятия, облагораживание территории возле здания правления.

  1. Расходы на оплату электроэнергии 4 000 000 руб.

Сумма сформирована на основании  счетов и исполнительных листов, выставленных за потребленную электроэнергию в период  с конца 2019-2020г. в части образовавшейся задолженности за потребленную электроэнергию, по причине не своевременного внесения оплаты потребителями-гражданами, хищениями электроэнергии, а так же другими неправомерными действиями недобросовестных потребителей, (в том числе и занижение подаваемых и оплачиваемых показаний в разы, ), технологическими потерями  и потерями холостого хода ТП в период 2019-2020г. Кроме того, ряд недобросовестных граждан-потребителей на момент составления  ФЭО по прежнему не заключили прямые договоры с поставщиком электроэнергии, в нарушение Постановления Правительства РФ от 04.05.2012г. № 442.

  1. Содержание объектов электросетевого хозяйства 400 000 руб.

В эту статью расходов входит оплата технологических потерь в сетях и потерь холостого хода в ТП, что составляет 10%. Расчет был произведен сторонней спец.организацией ООО «Спецмонтаж».

  1. Расходы на содержание водопровода, обязательное лицензирование скважин–2 000 000 руб.

В эту статью входит:

закупка насосов, ежедневное и сезонное обслуживание насосов,

обслуживание линий водопровода (на конец 2020г. общая протяженность линий водопровода составляет более 27 км.) зачистка ж/д цистерны 2 раза в год. Обязательное лицензирование 7 скважин в соответствии с законодательством РФ. Ориентировочная стоимость лицензирования одной скважины составляет, согласно коммерческих предложений ряда спец. организаций, 100000-120000 рублей. (с учетом всех разрешительных документов, паспортизации скважин, проектирования)

  • Вывоз ТКО–2 800000,00 руб.

В данной статье расчет произведен с учетом заключения договора на вывоз ТКО с региональным оператором, в соответствии с законодательством РФ, и включает в себя вывоз ТКО, а также вывоз крупногабаритных и неликвидных отходов за пределами договора с региональным оператором (заключение в случае необходимости дополнительных договоров). В связи с тем, что по данным рег. оператора учитывая отсутствие правового механизма, невозможно заключение прямых договоров между рег. оператором и потребителем- собственником участка, договор на вывоз ТКО с 01.01.2021г. будет заключен между СНТ «Весна», как юридическим лицом и региональным оператором. Вышеуказанная сумма по статье «Вывоз ТКО» рассчитана согласно рекомендаций регионального оператора по вывозу ТКО а так же с учетом законодательства РФ в сфере коммунального обслуживания, а именно оплата для постоянно проживающих на садовых участках из расчета 106 рублей в месяц (оплата ежемесячно) в течение 12 месяцев, для граждан, ведущих сезонную деятельность по садоводству и огородничеству– из расчета 106 рублей ежемесячно в период с 01 апреля по 01 октября (6 месяцев.) Не произведение оплаты своевременно, влечет наложение штрафных санкций, в виде пени. По желанию граждан, возможно внесение оплаты единовременно, из расчета 6 либо 12 месяцев соответственно. Оплата за вывоз ТКО производится в кассу СНТ гражданами-собственниками участков, для последующего взаиморасчета между СНТ «Весна» и региональным оператором.

  1. Текущий ремонт, обслуживание помещения конторы–60 000 руб.

В эту статью входит: ремонт аварийной крыши на здании администрации; ремонт и модернизация системы отопления, косметический ремонт фасада и внутренних помещений.

  1. Документальное оформление, постановка на кадастровый учет, юридическое оформление объекта общего пользования- здания конторы СНТ «Весна» 30000 руб.

По данной статье необходимо провести мероприятия по постановке на кад. учет гос. регистрации, получению правоустанавливающих документов на недвижимое имущество-здание конторы, включая обязательную госпошлину для оформления указанных мероприятий.

  1. Услуги банка –30 000 руб.

В данную статью входят расходы за обслуживание банковского счета, за использование системы дистанционного управления банковским счетом (Банк-клиент), за проведение платежей по расчетному счету, комиссии за пересчет наличных денежных средств, вносимых на расчетный счет.

  1. Благоустройство территории – 2 858 000,00

– ремонт ограждения и опашка по периметру СНТ с учетом требований пож. надзора исходя из общей территории периметра 5 км.*200р. за 1 метр. Данные мероприятия согласно норм противопожарной безопасности необходимо проводить ежегодно. В противном случае, СНТ «Весна» может быть подвергнуто административному взысканию в виде штрафных санкций (сумма штрафа 800000 руб. ориентировочно).

– реконструкция и содержание технологических колодцев – является необходимым мероприятием, направленным на бесперебойное обеспечение водой товарищества, в том числе в случае аварийной ситуации на каких-либо линиях (улицах), а также аварийного отключения в целях проведения регламентных работ.

– создание торговых павильонов-рядов (мини-рынок) вызвано неоднократными обращениями садоводов, которые готовы реализовывать свою с/х продукцию, выращенную на садовых участках, что даст возможность жителям СНТ пополнить запасы необходимых продуктов (фруктов, овощей) не выезжая с территории товарищества. Данное мероприятие крайне актуально, особенно в условиях пандемии, которая по прогнозам сан.эпид.служб может продлиться вплоть до 2022г.

– хоз.двор: постройка помещения для складирования и хранения инструмента и стройматериалов, размещения архива документов, а также для хранения других ТМЦ.

– Грейдирование, отсыпка, очистка от снега, ремонт дорог на территории товарищества.

Мероприятия, по данной статье необходимы к исполнению не только для комфортного проживания на территории товарищества, но и в рамках соблюдения природоохранного, земельного законодательства.

  1. Прочие непредвиденные расходы –3% от прогнозируемой суммы расходов.

Данная статья присутствует всегда и во всех сметах. Потому что невозможно предусмотреть все расходы, которые могут возникнуть в процессе осуществления хозяйственной деятельности для обеспечения нормального функционирования, всех имеющихся в товариществе коммуникаций.

 

Целевые взносы:

  1. Приобретение и установка мусорных контейнеров (по нормам СНиП) – 100 000 руб.

Данное мероприятие необходимо к реализации во исполнение договорных отношений между СНТ «Весна» и региональным оператором по вывозу ТКО. На сегодняшний день, в СНТ «Весна» установлено 5 контейнеров для складирования мусора, однако, учитывая количество постоянно проживающих граждан, а также садоводов, не проживающих круглогодично, установленных контейнеров недостаточно. Необходимо приобрести и установить еще 10 контейнеров. Согласно среднестатистическим ценам на данное оборудование в Ростовской области, стоимость 1 мусорного контейнера, объемом 1,1 куб.м. с дополнительной комплектацией (колеса, боковые захваты) составляет 10000 рублей.

  1. Строительство технологических колодцев – 150000 руб.

На территории товарищества расположено 35 проездов. На сегодняшний день более чем на половине проездов отсутствуют технологические колодцы (водопроводные). При этом, периодически возникают ситуации, когда на каком-либо проезде случаются аварийные порывы водопровода, либо необходимость подключения новых абонентов по водопроводу. В связи с отсутствием ряда колодцев на проездах, мы вынуждены обесточить все СНТ, чтобы решить возникшую проблему на конкретной линии. В этой связи, необходимо выполнить возведение колодцев по проездам, где они отсутствуют, для того, чтобы в случае необходимости перекрыть водопровод по конкретному проезду и не причинять неудобство пользователям других проездов. Сумма, указанная в данной статье, рассчитана приблизительно, по средним ценам на материалы и стоимости подобных видов работ.

  1. Мероприятия, по обеспечению санитарных зон в местах забора воды – 120000 руб.

В соответствии с правилами благоустройства территории, а также, с нормами СанПиН, применяемыми в РФ, в местах забора воды (на скважинах) необходимо создать санитарную зону, которая бы исключала возможность несанкционированного проникновения сторонних лиц в места забора воды. Кроме того, наличие санитарных зон позволит избежать захламления мест забора воды. Данное мероприятие обязательно к исполнению. В случае неисполнения данного мероприятия возможно применение к юридическому лицу СНТ «Весна» штрафных санкций со стороны уполномоченных контролирующих органов. Сумма, указанная в данной статье рассчитана примерно, с учетом цен на необходимые стройматериалы, видов работ по созданию санитарных зон, по среднестатистическим ценам в РО.

 

  1. Мероприятия по закупке увеличения мощности (подключениеТП-630) – 700000 руб.

На сегодняшний день, в СНТ «Весна» подача электроэнергии осуществляется через ТП-400, ранее установленное на территории. Однако, в связи с тем, что с момента установки указанного ТП, количество потребителей электроэнергии значительно возросло, а также, принимая во внимание тот факт, что общая площадь товарищества составляет 156 гектар, учитывая то, что большинство проживающих круглогодично граждан, в зимний период отапливаются электроэнергией, существует огромная проблема, связанная с нехваткой электрической мощности. Для реализации данного мероприятия, необходимо, согласно действующего законодательства, регулирующего правоотношения в сфере электроэнергии, произвести закупку необходимой электрической мощности, путем оплаты денежных средств в сумме 550 руб. с каждого подключенного к электросетям участка, а также, приобрести разъединитель на опору высоковольтной электролинии, и оформить документально технологическое присоединение (паспортизация введенного в эксплуатацию объекта).

  1. Приобретение служебного автомобиля – 400000 руб.

СНТ «Весна» располагается на значимом отдалении от государственных, контролирующих органов, зон розничной торговли стройматериалами, контрагентов, с которыми заключены договоры по тем или иным основанием. На данный момент, в рамках оперативного решения задач, используется автомобиль сотрудника. Тем ни менее, учитывая возможный выход из строя, используемого в настоящее время автомобиля сотрудника, в связи с его техническим состоянием, назрела необходимость приобретения автомобиля для осуществления оперативного решения задач, связанных с обеспечением бесперебойного решения служебных вопросов, направленных на обеспечение жизнедеятельности товарищества. Стоит отметить, что с момента приобретения служебного автомобиля и постановки его на учет, как имущества СНТ, компенсация затрат на использование, имеющегося на данный момент автомобиля сотрудника, производится не будет. Сумма по статье, указана по среднерыночной цене автомобиля, отечественного производства.

  1. Приобретение грейдера для хоз.нужд. – 500000 руб.

СНТ «Весна» расположено в значительном отдалении от территории муниципального образования «Город Батайск». Для нужд товарищества необходимо приобретение дорожной спец. техники, которая позволила бы оперативно решать вопросы по грейдированию внутри подъездных дорог товарищества, уборки снега в зимний период, расчистки и уборки проездов на территории СНТ, планирования и восстановления полос в противопожарном режиме для недопущения, в случае возникновения пожара, распространения огня и нанесения ущерба имуществу собственников участков. Цена по указанной статье сформирована из среднестатистических цен, за единицу техники б/у по РО.

  1. Приобретение генераторов – 180000 руб.

Данная статья предусматривает приобретение для бесперебойной работы администрации товарищества, а также возможности бесперебойного обеспечения водой СНТ, в период возможного аварийного отключения электроснабжения товарищества. Сумма статьи рассчитана из стоимости необходимого количества генераторов – 6 шт. из них: 4 генератора мощностью 5-5,5 кВт/ч, ориентировочная стоимость 1 прибора 35-40 т.р. и 2 шт. .2,5- 3 кВт. ч. ориентировочная стоимость 1 прибора – 10-12т.р.).

  1. Приобретение накопительной емкости для воды – 450000 руб.

В свете обязательных требований Пожнадзора РО, о создании и наличии необходимых запасов воды на территории СНТ на случай ЧС, а также с учетом увеличения потребителей, подключающихся к системе водоснабжения товарищества, возникла потребность в приобретении накопительной емкости (ЖДЦ), установки и подключении данной емкости к общей системе водоснабжения товарищества. Согласно среднестатистическим ценам в РО, стоимость подобной накопительной емкости, объемом 73 куб.м. (с учетом сан.обработки, доставки, установки, монтажа составляет ориентировочно 450000 руб.)

Согласно ФЭО

Данное финансово-экономическое обоснование к приходно-расходной смете на 2021-2022г.составлено с учетом ценообразования на 2020 год, по ряду статей возможно изменение цен, с учетом уровня инфляции и других финансово-экономических показателей.

Обращаем внимание на то, что ФЭО и приходно-расходная смета составлена на 2021 и 2022 годы.